Gestión de los riesgos sociales y ambientales
El impacto de las actividades de BBVA sobre el ambiente y la sociedad se da, de manera directa, a través del aprovechamiento responsable de los recursos naturales y de la relación con sus grupos de interés, y de manera indirecta, mediante la actividad crediticia y los proyectos de financiamiento. Estos impactos derivan en tres tipos de riesgos: directos, indirectos y de reputación.
Los riesgos extra financieros pueden afectar el perfil crediticio de los prestatarios o de los proyectos que se financian, lo que a su vez dañaría la calidad del riesgo asumido y, en consecuencia, incidiría en el reembolso de los créditos.
Con el fin de gestionar estos riesgos, BBVA toma en consideración, junto con las usuales variables financieras en la gestión del riesgo, los aspectos ambientales, sociales y de reputación. La integración de estos aspectos es coherente con el principio de prudencia que rige la actividad del Banco y se concreta en diferentes líneas de actuación.
La Unidad de Portfolio Management, Risk Reporting & Sustainability incluye dentro de su gestión la subunidad de Risk Sustainability, encargada de implementar y monitorear el uso adecuado de las herramientas ASG y sus resultados para la correcta evaluación del portafolio en riesgos asociados a la sostenibilidad.
a estrategia de Risk Sustainability se enfoca en la evolución del modelo crediticio, incorporando riesgos ASG en la gestión del portafolio de clientes a través de cuatro ejes:
- Gestión de herramientas, procesos y data.
- Refuerzo de base normativa y políticas.
- Formación y difusión para el desarrollo de capacidades de los equipos, y
- Monitoreo y reporte del seguimiento interno y externo.
Alineado a los ambiciosos objetivos climáticos del Grupo para la descarbonización de su cartera a 2050, se gestionan dos grandes frentes en el ámbito ambiental:
- Riesgos climáticos: Identificación y gestión de riesgos físicos y de transición con probabilidad de impacto en los clientes para apoyarlos en su transición a negocios sostenibles por medio de diversas herramientas
- Riesgos socioambientales: Identificación de la gestión de los clientes con respecto a los impactos ambientales y sociales de proyectos de inversión.
Para la gestión de los riesgos mencionados, BBVA ha implementado herramientas y procesos que le permitan identificar la estrategia, gestión y posicionamiento en materia ASG de sus clientes.
Principios de Ecuador 13
En 2024 se cumplen 20 años que el Grupo BBVA se adhirió voluntaria y decisivamente a los Principios de Ecuador (PE), basados en la política y normas de desempeño en sostenibilidad social y ambiental de la Corporación Financiera Internacional (IFC) y las guías generales sobre ambiente, salud y seguridad del Grupo Banco Mundial (WBG). Así, BBVA aplica los estándares de los PE en la determinación, evaluación y gestión de los riesgos ambientales y sociales implicados en la financiación de proyectos.
El desarrollo y difusión de los PE no son solo un compromiso asumido por el Comité de Dirección y los grupos de trabajo en los que participa, sino que son el punto de partida para aplicar las mejores prácticas de financiación responsable y el marco de diálogo con los clientes y grupos interesados en los proyectos que BBVA financia, al punto que todas las decisiones al respecto tienen como base el criterio de rentabilidad ajustada a los PE.
“Poner al alcance de todos las oportunidades de esta nueva era” implica atender las expectativas de los colectivos interesados en los proyectos y la demanda social de lucha contra el cambio climático, así como respetar los derechos humanos.
De tal forma, todo proyecto se somete a un proceso de due diligence a cargo de asesores técnicos especializados en dos aspectos fundamentales: ambiental y social, quienes le asignan una de las categorías (A, B, C) preestablecidas por la IFC. Tiene lugar, entonces, la revisión de la documentación aportada por el cliente y por los asesores independientes, lo que permitirá valorar el cumplimiento o no de los requisitos señalados en los PE en función de los aspectos ASG, ya sea en las etapas iniciales (si se trata de un financiamiento de proyecto) como en la de operación.
Evaluación del riesgo social y ambiental y concesión responsable del crédito
BBVA Perú está alineado al Reglamento 1928-2015 emitido por la SBS, que toma como referencia los PE y las normas de desempeño de la IFC, por lo que gestiona el riesgo social y ambiental de los clientes que buscan financiar proyectos tomando en consideración los requisitos mínimos establecidos en el reglamento.
A partir de ese esquema, los financiamientos de proyectos son categorizados según sus niveles de riesgo social y ambiental, lo que contribuye a la valoración de la probabilidad y severidad de los impactos de las actividades económicas proyectadas y favorece la actuación anticipada para prevenir o reducir consecuencias no deseables.
El equipo de Investment Banking & Finance asume las responsabilidades de análisis de los project finance, la representación del Banco ante los grupos de interés, la rendición de cuentas ante la alta dirección y el diseño e implementación del sistema de gestión.
Adicionalmente, la norma de gestión del riesgo de crédito mayorista incluye, en la admisión de operaciones, la evaluación de los riesgos asociados con los factores ASG; en particular, el impacto potencial de los factores ambientales y del cambio climático está comprendido en el análisis y cálculo de rating de clientes de corporaciones y empresas y debe considerarse en el establecimiento de la política de riesgos.
Para reforzar el análisis de la gestión climática y sostenible de los clientes, BBVA implementó en 2023 la plataforma Client Sustainability Toolkit (CST), herramienta diseñada para compilar información ASG del cliente y conocer mejor su estrategia y posicionamiento en materia sostenible. CST contiene cuatro grandes segmentos de consultas alineados a las recomendaciones del Task Force on Climate-related Financial disclosures (TCFD), los cuales brindan un score asociado a la gestión sostenible del cliente.
En concreto, esta integración de factores ASG para el análisis de riesgos se apoya en:
- Análisis del cumplimiento del marco medioambiental y social.
- Análisis de los factores de sostenibilidad relevantes de acuerdo a la pertenencia sectorial del cliente.
- Aspectos de sostenibilidad incluidos en las políticas sectoriales para el establecimiento de la política de riesgo con el cliente.
